Novità del provvedimento prot. 110418 del 12 giugno 2017
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Elementi di rischio riconducibili al titolare della ditta individuale o al rappresentante legale, agli amministratori e ai soci della persona giuridica titolare della partita Iva; -
Elementi di rischio relativi alla tipologia e alle modalità di svolgimento dell’attività operativa, finanziaria, gestionale, nonché ausiliaria da parte del soggetto titolare della partita iva; -
Elementi di rischio relativi alla posizione fiscale del soggetto titolare della partita iva, con particolare riferimento alle omissioni e/o incongruenze nell’adempimento degli obblighi di versamento o dichiarativi; -
Elementi di rischio relativi a collegamenti con soggetti direttamente e/o indirettamente coinvolti in fenomeni evasivi o fraudolenti
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di cessazione della Partita IVA, indebitamente richiesta o mantenuta.
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esclusione dal Vies e quindi dalla banca dati dei soggetti che effettuano operazioni intracomunitarie rendendo invalida la partita iva nel sistema elettronico europeo.